虛擬貨幣審計證據

『壹』 貨幣資金審計的審計怎樣的方法收集證據

1核對現金日記帳、銀行存款日記帳與總帳的余額是否相符；
2會同被審計單位主管會計人員盤點庫存現金，編制庫存現金盤點表，分幣種面值列示盤點金額；
資產負債表日後進行盤點時，應調整至資產負債表日的金額。
盤點金額與現金日記帳戶余額進行核對，如有差異，應查明原因並作出記錄或作適當調整。
若有充抵庫存現金的借條、未提現支票、未作報銷的原始憑證，需在盤點表，中註明或作出必要的調整。
3獲取資產負債表日的「銀行存款余額調節表」，經調節後的銀行存款余額若有差異，應查明原因，作出記錄或作適當的調整；
4檢查「銀行存款余額調節表」中未達帳項的真實性，以及資產負債表日後的進帳情況，如有存在應於資產負債表日前進帳的應作相應調整；
5向所有的銀行存款戶(含外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款)函證年末余額；
6銀行存款中，如有一年以上的定期存款或限定用途的存款，要查明情況，作出記錄；
7抽查大額現金收支、銀行存款(含外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款)支出的原始憑證內容是否完整，有無授權批准，並核對相關帳戶的進帳情況，如有與委託人生產經營業務無關的收支事項，應查明原因，並作相應的記錄；
8抽查資產負債表日前後若干天的大額現金、銀行存款收支憑證，如有跨期收支事項，應作適當調整；
9檢查非記帳本位幣摺合記帳本位幣所採用的折算匯率是否正確，折算差額是否已按規定進行會計處理；
10驗明貨幣資金是否已在資產負債表上恰當披露

『貳』 被虛擬貨幣投資詐騙如何維權

虛擬貨幣也是用人民幣兌換出來的。
要是受到詐騙帶著證據報警。

詐騙案是刑事案。

警方會調查，會甄別。

要是詐騙案，警方會積極破案。

案件要是破了，會挽回受害人的損失的。

『叄』 虛擬貨幣交易被騙公安機關會立案嗎

虛擬貨幣交易被騙公安機關立案的可能性不大，因為虛擬貨幣交易騙局一般涉及的人數多、范圍廣、金額小、匿名性較強。
公安機關收集取證較難、抓捕行動也難以進行，因為大多虛擬貨幣騙局的創世運營團隊的信息是不公開的，無從取證，也許主謀被抓以後也會成為受害者。
隨著虛擬貨幣的流行，與之相關的糾紛頻頻出現。近日，深圳市福田區人民法院審理了一宗因投資買賣虛擬貨幣引發的糾紛。法院提醒，虛擬貨幣的投資交易不受法律保護，投資者要保持清醒理性。
(3)虛擬貨幣審計證據擴展閱讀：
司法機關對犯罪案件或民事糾紛審查後，決定列為訴訟案件進行偵查或審理的訴訟活動，是訴訟活動的開始階段。一般包含刑事案件立案、行政訴訟案件立案及民事訴訟立案。
《中華人民共和國刑事訴訟法》規定，立案必須具備兩個條件：
1．有犯罪事實存在。
2．該犯罪事實依法需追究刑事責任。如果有犯罪事實，但法律規定不應當追究刑事責任的，不能立案。
凡具有下列情形之一的，不追究刑事責任，不能立案；已經追究的，應當撤銷案件，或者不起訴，或者宣告無罪。
①情節顯著輕微、危害不大的，不認為是犯罪的。
②犯罪已過追訴時效期限的。
③經特赦令免除刑罰的。
④依刑法告訴乃論的犯罪，沒有告訴或者撤回告訴的。
⑤被告人已經死亡的。
⑥其他法律、法規規定免予追究刑事責任的。
參考資料來源：搜狗網路-虛擬貨幣

『肆』 虛擬貨幣投資靠譜嗎是區塊鏈嗎會不會被騙

現在虛擬貨幣各國都處於研究階段，區塊鏈都是大公司在研究，大公司有風險投資，不會去找個普通人投資，所以普通人能投資的虛擬貨幣和區塊鏈，都是假的。

『伍』 成都大佬用虛擬貨幣洗錢屬於非法集資嗎

成都大佬用虛擬貨幣洗錢，屬於非法集資。我們先來了解一下網路上對於非法集資的定義，非法集資是一種犯罪活動，是指單位或者個人未依照法定程序，經有關部門批准，以發行股票，債券，彩票投資基金，證券或其他債權憑證的方式向社會公眾籌集資金，並承諾在一定期限內以貨幣實物以及其他方式向出資人還本付息或給予回報的行為。並且在我國明確規定投資虛擬貨幣屬於違法活動，而且我國是明確禁止虛擬貨幣流通和交易的。

『陸』 哪些審計證據能判定貨幣資金是真是存在的記錄是完整的

庫存現金、銀行存款日記賬能與現金收付憑證相核對；函證銀行所得的銀行對賬單與現金和銀行日記賬相符；盤點金額與庫存現金日記賬一一對應；抽查的大額收支原始憑證齊全且記錄准確能夠與日記賬對應

『柒』 貨幣資金審計應注意的幾個問題及審計方法

貨幣資金審計應注意的幾個問題：

貨幣資金是流動性最強的資產，當企業職責分工不合理，授權、批准手續不健全、內部控制失效的情況下，貨幣資金也是最容易出現違紀問題的資產，審計應注意以下幾個問題：①超范圍收支現金；②亂開銀行帳戶；③坐支現金；④白條抵庫；⑤公款私存；⑥資金體外循環；⑦套取銀行信用；⑨出租出借銀行帳號；⑩侵佔、挪用公款。

審計的主要方法：

1、取得銀行對帳單和銀行存款余額調節表，與其銀行日記帳相核對。對調節表中的企業未記帳而銀行已入帳項目查至期後的會計記錄、銀行對帳單、銀行付款通知、或其他證據，確定貨幣資金的完整性。

2、向被審計單位開戶銀行發詢證函，核實存款是否真實存在，余額是否正確。

3、結合銷售、采購業務抽查貨幣資金收支的原始憑證，對大額收支查驗有關授權、批准手續，判斷其是否真實、合法。

4、結合銷售、應收帳款明細帳，查收入是否全部入帳，要抽查銷售發票、銷售訂單、發運單和收款清單，核對現銷和賒銷之和是否等於當期銷售收入；有無其他收入項目，是否全部入帳；查應收、款項，選擇帳齡長（超過3年）、金額大的項目函證，是否有款項已歸還，但被審計單位沒入帳，被個人或單位侵佔、挪用。

5、通過盤點，包括現金、支票及相關憑證，查找白條抵庫、公款私存及帳外資金等問題的線索。

『捌』 虛擬貨幣因賣價高了被凍結了怎麼辦

平台涉嫌違規操作或者平台制定的規則自身就是不合理的。
虛擬貨幣的買賣一般都是自由進行的，任何人都不可以去干涉，但平台為了降低風險，有的平台會規定一個漲跌幅限制，但不會因為賣家把價格掛的高而被凍結，最多是賣不出去。價格可以隨便掛。
比特幣中國、錫谷數字資產交易平台、聚幣這類主流的平台沒有一個會因為掛價高而凍結的。

『玖』 虛擬貨幣網路詐騙，需要什麼證據才能立案

購買東西的收據，通話記錄，電話號碼，網路匯款存單，銀行匯款不能單這些都是警察用的信息，警察會破案找證據的，你只要報警就可以了